《最高人民法院、最高人民檢察院關于修改〈關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體(tǐ)應用法律若幹問題的解釋〉的決定》已于2018年7月30日由最高人民法院審判委員(yuán)會第1745次會議、2018年10月19日由最高人民檢察院第十三屆檢察委員(yuán)會第七次會議通過，現予公布，自2018年12月1日起施行。

                                                                                                                                                                 最高人民法院   最高人民檢察院

                                                                                                                                                                                     2018年11月28日   

法釋〔2018〕19号

最高人民法院最高人民檢察院

關于修改《關于辦理妨害信用卡管理刑

事案件具體(tǐ)應用法律若幹問題的解釋》

的決定

（2018年7月30日由最高人民法院審判委員(yuán)會第1745次會議、2018年10月19日由最高人民檢察院第十三屆檢察委員(yuán)會第七次會議通過，自2018年12月1日起施行）

根據司法實踐情況，現決定對《最高人民法院、最高人民檢察院關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體(tǐ)應用法律若幹問題的解釋》（法釋〔2009〕19号，以下(xià)簡稱《解釋》）作如下(xià)修改：

一(yī)、将《解釋》原第六條修改爲：“持卡人以非法占有爲目的,超過規定限額或者規定期限透支，經發卡銀行兩次有效催收後超過三個月仍不歸還的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的‘惡意透支’。

“對于是否以非法占有爲目的，應當綜合持卡人信用記錄、還款能力和意願、申領和透支信用卡的狀況、透支資(zī)金的用途、透支後的表現、未按規定還款的原因等情節作出判斷。不得單純依據持卡人未按規定還款的事實認定非法占有目的。

“具有以下(xià)情形之一(yī)的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條第二款規定的‘以非法占有爲目的’，但有證據證明持卡人确實不具有非法占有目的的除外(wài)：

“（一(yī)）明知(zhī)沒有還款能力而大(dà)量透支，無法歸還的；

“（二）使用虛假資(zī)信證明申領信用卡後透支，無法歸還的；

“（三）透支後通過逃匿、改變聯系方式等手段，逃避銀行催收的；

“（四）抽逃、轉移資(zī)金，隐匿财産，逃避還款的；

“（五）使用透支的資(zī)金進行犯罪活動的；

“（六）其他非法占有資(zī)金，拒不歸還的情形。”

二、增加一(yī)條，作爲《解釋》第七條：“催收同時符合下(xià)列條件的，應當認定爲本解釋第六條規定的‘有效催收’：

“（一(yī)）在透支超過規定限額或者規定期限後進行；

“（二）催收應當采用能夠确認持卡人收悉的方式，但持卡人故意逃避催收的除外(wài)；

“（三）兩次催收至少間隔三十日；

“（四）符合催收的有關規定或者約定。

“對于是否屬于有效催收，應當根據發卡銀行提供的電話(huà)錄音、信息送達記錄、信函送達回執、電子郵件送達記錄、持卡人或者其家屬簽字以及其他催收原始證據材料作出判斷。

“發卡銀行提供的相關證據材料，應當有銀行工(gōng)作人員(yuán)簽名和銀行公章。”

三、增加一(yī)條，作爲《解釋》第八條：“惡意透支，數額在五萬元以上不滿五十萬元的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的‘數額較大(dà)’；數額在五十萬元以上不滿五百萬元的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的‘數額巨大(dà)’；數額在五百萬元以上的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的‘數額特别巨大(dà)’。”

四、增加一(yī)條，作爲《解釋》第九條：“惡意透支的數額，是指公安機關刑事立案時尚未歸還的實際透支的本金數額，不包括利息、複利、滞納金、手續費(fèi)等發卡銀行收取的費(fèi)用。歸還或者支付的數額，應當認定爲歸還實際透支的本金。

“檢察機關在審查起訴、提起公訴時，應當根據發卡銀行提供的交易明細、分(fēn)類賬單（透支賬單、還款賬單）等證據材料，結合犯罪嫌疑人、被告人及其辯護人所提辯解、辯護意見及相關證據材料，審查認定惡意透支的數額；惡意透支的數額難以确定的，應當依據司法會計、審計報告，結合其他證據材料審查認定。人民法院在審判過程中(zhōng)，應當在對上述證據材料查證屬實的基礎上，對惡意透支的數額作出認定。

“發卡銀行提供的相關證據材料，應當有銀行工(gōng)作人員(yuán)簽名和銀行公章。”

五、增加一(yī)條，作爲《解釋》第十條：“惡意透支數額較大(dà)，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節輕微情形的，可以不起訴；在一(yī)審判決前全部歸還或者具有其他情節輕微情形的，可以免予刑事處罰。但是，曾因信用卡詐騙受過兩次以上處罰的除外(wài)。”

六、增加一(yī)條，作爲《解釋》第十一(yī)條：“發卡銀行違規以信用卡透支形式變相發放(fàng)貸款，持卡人未按規定歸還的，不适用刑法第一(yī)百九十六條‘惡意透支’的規定。構成其他犯罪的，以其他犯罪論處。”

七、将《解釋》原第七條改爲修改後《解釋》第十二條。

八、将《解釋》原第八條改爲修改後《解釋》第十三條，修改爲：“單位實施本解釋規定的行爲，适用本解釋規定的相應自然人犯罪的定罪量刑标準。”

根據本決定，對《解釋》作相應修改并調整條文順序後，重新公布。

最高人民法院最高人民檢察院

關于辦理妨害信用卡管理刑事案件

具體(tǐ)應用法律若幹問題的解釋

（2009年10月12日最高人民法院審判委員(yuán)會第1475次會議、2009年11月12日最高人民檢察院第十一(yī)屆檢察委員(yuán)會第二十二次會議通過，根據2018年7月30日最高人民法院審判委員(yuán)會第1745次會議、2018年10月19日最高人民檢察院第十三屆檢察委員(yuán)會第七次會議通過的《最高人民法院、最高人民檢察院關于修改〈關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體(tǐ)應用法律若幹問題的解釋〉的決定》修正）

爲依法懲治妨害信用卡管理犯罪活動，維護信用卡管理秩序和持卡人合法權益，根據《中(zhōng)華人民共和國刑法》規定，現就辦理這類刑事案件具體(tǐ)應用法律的若幹問題解釋如下(xià)：

第一(yī)條 複制他人信用卡、将他人信用卡信息資(zī)料寫入磁條介質、芯片或者以其他方法僞造信用卡一(yī)張以上的，應當認定爲刑法第一(yī)百七十七條第一(yī)款第四項規定的“僞造信用卡”，以僞造金融票證罪定罪處罰。

僞造空白(bái)信用卡十張以上的，應當認定爲刑法第一(yī)百七十七條第一(yī)款第四項規定的“僞造信用卡”，以僞造金融票證罪定罪處罰。

僞造信用卡，有下(xià)列情形之一(yī)的，應當認定爲刑法第一(yī)百七十七條規定的“情節嚴重”：

（一(yī)）僞造信用卡五張以上不滿二十五張的；

（二）僞造的信用卡内存款餘額、透支額度單獨或者合計數額在二十萬元以上不滿一(yī)百萬元的；

（三）僞造空白(bái)信用卡五十張以上不滿二百五十張的；

（四）其他情節嚴重的情形。

僞造信用卡，有下(xià)列情形之一(yī)的，應當認定爲刑法第一(yī)百七十七條規定的“情節特别嚴重”：

（一(yī)）僞造信用卡二十五張以上的；

（二）僞造的信用卡内存款餘額、透支額度單獨或者合計數額在一(yī)百萬元以上的；

（三）僞造空白(bái)信用卡二百五十張以上的；

（四）其他情節特别嚴重的情形。

本條所稱“信用卡内存款餘額、透支額度”，以信用卡被僞造後發卡行記錄的最高存款餘額、可透支額度計算。

第二條 明知(zhī)是僞造的空白(bái)信用卡而持有、運輸十張以上不滿一(yī)百張的，應當認定爲刑法第一(yī)百七十七條之一(yī)第一(yī)款第一(yī)項規定的“數量較大(dà)”；非法持有他人信用卡五張以上不滿五十張的，應當認定爲刑法第一(yī)百七十七條之一(yī)第一(yī)款第二項規定的“數量較大(dà)”。

有下(xià)列情形之一(yī)的，應當認定爲刑法第一(yī)百七十七條之一(yī)第一(yī)款規定的“數量巨大(dà)”：

（一(yī)）明知(zhī)是僞造的信用卡而持有、運輸十張以上的；

（二）明知(zhī)是僞造的空白(bái)信用卡而持有、運輸一(yī)百張以上的；

（三）非法持有他人信用卡五十張以上的；

（四）使用虛假的身份證明騙領信用卡十張以上的；

（五）出售、購買、爲他人提供僞造的信用卡或者以虛假的身份證明騙領的信用卡十張以上的。

違背他人意願，使用其居民身份證、軍官證、士兵證、港澳居民往來内地通行證、台灣居民來往大(dà)陸通行證、護照等身份證明申領信用卡的，或者使用僞造、變造的身份證明申領信用卡的，應當認定爲刑法第一(yī)百七十七條之一(yī)第一(yī)款第三項規定的“使用虛假的身份證明騙領信用卡”。

第三條 竊取、收買、非法提供他人信用卡信息資(zī)料，足以僞造可進行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名義進行交易，涉及信用卡一(yī)張以上不滿五張的，依照刑法第一(yī)百七十七條之一(yī)第二款的規定，以竊取、收買、非法提供信用卡信息罪定罪處罰；涉及信用卡五張以上的，應當認定爲刑法第一(yī)百七十七條之一(yī)第一(yī)款規定的“數量巨大(dà)”。

第四條 爲信用卡申請人制作、提供虛假的财産狀況、收入、職務等資(zī)信證明材料，涉及僞造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章，或者涉及僞造公司、企業、事業單位、人民團體(tǐ)印章，應當追究刑事責任的，依照刑法第二百八十條的規定，分(fēn)别以僞造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章罪和僞造公司、企業、事業單位、人民團體(tǐ)印章罪定罪處罰。

承擔資(zī)産評估、驗資(zī)、驗證、會計、審計、法律服務等職責的中(zhōng)介組織或其人員(yuán)，爲信用卡申請人提供虛假的财産狀況、收入、職務等資(zī)信證明材料，應當追究刑事責任的，依照刑法第二百二十九條的規定，分(fēn)别以提供虛假證明文件罪和出具證明文件重大(dà)失實罪定罪處罰。

第五條 使用僞造的信用卡、以虛假的身份證明騙領的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進行信用卡詐騙活動，數額在五千元以上不滿五萬元的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的“數額較大(dà)”；數額在五萬元以上不滿五十萬元的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的“數額巨大(dà)”；數額在五十萬元以上的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的“數額特别巨大(dà)”。

刑法第一(yī)百九十六條第一(yī)款第三項所稱“冒用他人信用卡”，包括以下(xià)情形：

（一(yī)）拾得他人信用卡并使用的；

（二）騙取他人信用卡并使用的；

（三）竊取、收買、騙取或者以其他非法方式獲取他人信用卡信息資(zī)料，并通過互聯網、通訊終端等使用的；

（四）其他冒用他人信用卡的情形。

第六條 持卡人以非法占有爲目的,超過規定限額或者規定期限透支，經發卡銀行兩次有效催收後超過三個月仍不歸還的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的“惡意透支”。

對于是否以非法占有爲目的，應當綜合持卡人信用記錄、還款能力和意願、申領和透支信用卡的狀況、透支資(zī)金的用途、透支後的表現、未按規定還款的原因等情節作出判斷。不得單純依據持卡人未按規定還款的事實認定非法占有目的。

具有以下(xià)情形之一(yī)的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條第二款規定的“以非法占有爲目的”，但有證據證明持卡人确實不具有非法占有目的的除外(wài)：

（一(yī)）明知(zhī)沒有還款能力而大(dà)量透支，無法歸還的；

（二）使用虛假資(zī)信證明申領信用卡後透支，無法歸還的；

（三）透支後通過逃匿、改變聯系方式等手段，逃避銀行催收的；

（四）抽逃、轉移資(zī)金，隐匿财産，逃避還款的；

（五）使用透支的資(zī)金進行犯罪活動的；

（六）其他非法占有資(zī)金，拒不歸還的情形。

第七條 催收同時符合下(xià)列條件的，應當認定爲本解釋第六條規定的“有效催收”：

（一(yī)）在透支超過規定限額或者規定期限後進行；

（二）催收應當采用能夠确認持卡人收悉的方式，但持卡人故意逃避催收的除外(wài)；

（三）兩次催收至少間隔三十日；

（四）符合催收的有關規定或者約定。

對于是否屬于有效催收，應當根據發卡銀行提供的電話(huà)錄音、信息送達記錄、信函送達回執、電子郵件送達記錄、持卡人或者其家屬簽字以及其他催收原始證據材料作出判斷。

發卡銀行提供的相關證據材料，應當有銀行工(gōng)作人員(yuán)簽名和銀行公章。

第八條 惡意透支，數額在五萬元以上不滿五十萬元的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的“數額較大(dà)”；數額在五十萬元以上不滿五百萬元的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的“數額巨大(dà)”；數額在五百萬元以上的，應當認定爲刑法第一(yī)百九十六條規定的“數額特别巨大(dà)”。

第九條 惡意透支的數額，是指公安機關刑事立案時尚未歸還的實際透支的本金數額，不包括利息、複利、滞納金、手續費(fèi)等發卡銀行收取的費(fèi)用。歸還或者支付的數額，應當認定爲歸還實際透支的本金。

檢察機關在審查起訴、提起公訴時，應當根據發卡銀行提供的交易明細、分(fēn)類賬單（透支賬單、還款賬單）等證據材料，結合犯罪嫌疑人、被告人及其辯護人所提辯解、辯護意見及相關證據材料，審查認定惡意透支的數額；惡意透支的數額難以确定的，應當依據司法會計、審計報告，結合其他證據材料審查認定。人民法院在審判過程中(zhōng)，應當在對上述證據材料查證屬實的基礎上，對惡意透支的數額作出認定。

發卡銀行提供的相關證據材料，應當有銀行工(gōng)作人員(yuán)簽名和銀行公章。

第十條 惡意透支數額較大(dà)，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節輕微情形的，可以不起訴；在一(yī)審判決前全部歸還或者具有其他情節輕微情形的，可以免予刑事處罰。但是，曾因信用卡詐騙受過兩次以上處罰的除外(wài)。

第十一(yī)條 發卡銀行違規以信用卡透支形式變相發放(fàng)貸款，持卡人未按規定歸還的，不适用刑法第一(yī)百九十六條‘惡意透支’的規定。構成其他犯罪的，以其他犯罪論處。

第十二條 違反國家規定，使用銷售點終端機具（POS機）等方法，以虛構交易、虛開(kāi)價格、現金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現金，情節嚴重的，應當依據刑法第二百二十五條的規定，以非法經營罪定罪處罰。

實施前款行爲，數額在一(yī)百萬元以上的，或者造成金融機構資(zī)金二十萬元以上逾期未還的，或者造成金融機構經濟損失十萬元以上的，應當認定爲刑法第二百二十五條規定的“情節嚴重”；數額在五百萬元以上的，或者造成金融機構資(zī)金一(yī)百萬元以上逾期未還的，或者造成金融機構經濟損失五十萬元以上的，應當認定爲刑法第二百二十五條規定的“情節特别嚴重”。

持卡人以非法占有爲目的，采用上述方式惡意透支，應當追究刑事責任的，依照刑法第一(yī)百九十六條的規定，以信用卡詐騙罪定罪處罰。

第十三條 單位實施本解釋規定的行爲，适用本解釋規定的相應自然人犯罪的定罪量刑标準。

來源：最高人民法院